往来账户：定义、功能和运作方式

Last updated on 2 月 20th, 2025 at 10:28 上午

在银行业中，“往来账户”一词在支持国际交易方面发挥着至关重要的作用。往来账户具有特定的目的和结构化的机制，是促进跨境贸易的关键要素。让我们深入了解往来账户的定义、功能、示例和工作机制。

什么是往来账户？

往来账户是一国银行以另一国货币持有的一种银行账户。“往来账户”一词源自拉丁语，意为“我们的”。在此背景下，该账户允许一家银行在另一家银行持有和管理外币资金。

什么是第三方账户？

第三方账户又称“Loro”账户，是指一国银行在另一国银行开立的以该国货币开立的银行账户，主要功能是简化国际交易，方便外币资金的存储。

什么是往来借记？

往来账户的拥有者银行从该账户提取或移除资金时，即发生往来借记。例如，当银行结算交易或向另一家银行支付债务时，就会发生这种情况。

往来账户的功能

往来账户是促进国际交易和持有外币资金的工具。拥有往来账户的银行可以更有效地处理跨境交易并履行外币支付义务。

往来账户如何运作？

往来账户和汇款账户的运作本质上是指同一个实体，只是从不同的角度而言。例如，当 X 银行在 Y 银行开立以 Y 银行货币开立的账户时，X 银行称其为往来账户，即“我们在您账簿上的账户”。另一方面，Y 银行称其为汇款账户，即“您在我们的账簿上的账户”。

该账户的目的是简化国际交易和结算付款，同时管理外汇风险。

在 1999 年 1 月 1 日引入欧元作为结算货币之前，每家银行都必须在最终采用欧元的每个国家持有一个 Nostro 账户。

然而，自此之后，一个单一的往来账户便足以覆盖整个欧元区。如果一个国家退出欧元区，无论自愿与否，银行都必须在该国重新开设新货币的往来账户，以继续提供付款服务。

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往来账户示例

下图说明了使用往来账户付款的步骤。例如，美国银行 A 与瑞典银行 B 签订了一份现货外汇合约，以购买英镑。

在结算日，B银行需要将英镑从其位于英国的Nostro账户转入A银行同样位于英国的Nostro账户。同时，A银行必须向B银行的Nostro账户支付美元。

往来账户与支票账户相同吗？

您可能想知道往来账户是否与支票账户相同。答案是否定的。往来账户和支票账户有明显的区别。

往来账户是在外国银行开立的外币银行账户，而支票账户是在国内银行开立的本国货币银行账户。

Nostro 代表什么？

Nostro 源于拉丁语，意为“我们的”。此类账户主要用于高效地促进外汇交易和国际贸易。

开立往来账户需要支付费用吗？

是的，Nostro 账户需要收费。但是，Nostro 账户收取的费用可能因开户银行和开户银行之间的协议而异。 代理银行。可能产生的一些费用包括管理费、维护费和国际交易费。

通过了解往来账户的概念和功能，我们可以认识到其在支持全球经济活动中的重要作用。

从所提供的示例到对其运作方式的理解，Nostro 账户为国际银行体系奠定了坚实的基础。

总体而言，Nostro账户的使用不仅体现了金融科技的演变，也代表了各国之间在开展安全、高效的金融交易方面的密切关系。